佳隆股份(002495.CN)

佳隆股份2021年半年度董事会经营评述

时间:21-08-27 17:50    来源:同花顺

佳隆股份(002495)(002495)2021年半年度董事会经营评述内容如下:

一、报告期内公司从事的主要业务

1、公司主要业务及产品

公司是一家集科研开发、生产、销售为一体的食品制造企业。公司在产品方面,坚持以市场需求为导向,以科技进步为核心,不断推陈出新,目前已形成以鸡粉、鸡精为主导,鸡汁、吉士粉、青芥辣酱、玉米粳、番茄酱等其他产品协同发展、共用营销渠道的战略布局。其中,主导产品鸡粉、鸡精是公司营业收入和利润的主要来源,其在报告期内的销售收入分别占公司当期营业收入的55.88%、21.74%。

鸡粉、鸡精产品是以鸡肉、鸡骨架等原材料为基础,采用现代生物工程技术,利用酶工程手段提取出富含多种氨基酸、多肽及呈味单核苷酸等动物提取物后,经一系列高新技术手段加工制作而成的,该产品是传统调味品味精的升级产品,集鲜、香和营养于一体,适用于腌肉、炒菜、炆煮肉类、火锅放汤及粥品等用途。

2、公司所属行业的发展情况

近几年,随着我国整体生活水平的提高,调味品产量销量迅速增长,品种日益丰富,各细分赛道机会众多,行业提升空间较大。据中国著名品牌企业100强数据统计(100家)显示,2017-2019年百强企业产量增长率分别为9.4%、7.5%和10.1%;2017-2019年百强企业销售收入增长率分别为9.5%、10.8%和10.7%。2019年我国调味食品总产量达到1,428.9万吨,销售收入为1,051.1亿元,百强企业销售收入总量首次过千亿。未来,随着我国居民收入水平的增长以及健康消费意识的提升,居民饮食消费将逐步从享受型消费向健康型消费转型,调味品行业内部将呈现出产品结构向功能化、健康化和复合化方向升级的趋势。同时,国家对调味品行业的规范以及消费者食品安全意识的加深,调味品行业门槛将逐步提高,小企业逐步被淘汰出局,行业由分散逐渐走向集中,品牌产品的市场份额将进一步提高。

3、行业的周期性

调味品作为刚需民生产品,需求弹性小,具备较强的经营稳定性,受宏观经济等外部因素影响相对较弱,行业周期性特征不突出。

4、公司的市场地位

公司自成立以来一直致力于调味品的研发、生产和销售,在业内树立了良好的企业品牌形象。公司建立了丰富的产品类别,保持着较高的产品品质,并拥有突出的产品研发能力以及稳定的销售渠道,在行业内具有较强的竞争优势。公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”。“实惠型鸡粉”、“大众型鸡粉”、“鸡汁粉”、“自立鸡精”等产品被认定为广东省高新技术产品。公司鸡粉、鸡精产品在华中、华北、东北等地部分优势区域的中高档餐饮市场占有率较高。

5、报告期内经营情况概述

(1)经营业绩情况

报告期内,公司充分利用下游行业景气度持续回升的有利条件,深挖内部潜能,优化生产管理,提高产品供应能力。适时推出新品,调整产品结构,满足市场需求。加强市场开发与维护,稳定市场份额,实现公司销售收入和净利润双增长。

报告期内,公司实现营业收入15,177.49万元,较上年同期增长85.93%,利润总额2,263.62万元,较上年同期增长260.44%,实现归属于上市公司股东的净利润1,822.00万元,较上年同期增长245.55%。

(2)主要经营情况

报告期内,为适应公司发展需要,公司结合自身情况,梳理公司管理流程,修订公司管理制度,完善公司治理结构,提升公司经营和管理水平。优化公司生产管理,加大设备技改,改进产品工艺,促进降本增效。推进公司全资子公司佳隆夏津各项工作有序开展,保证佳隆夏津如期投入使用,优化了公司产能布局,提高了公司产品供应能力和市场服务能力。加强原材料采购管理,通过低价储备主要原材料、高价小量多批订货、调整销售政策等方式,降低原材料价格波动给公司生产经营带来的不利影响。适时推出佳隆生粉、港厨鸡汁等新品,迎合不同客户群体需求,实现产品多元化,增加公司未来发展空间。持续推动市场改革,加强市场维护与政策扶持,缓解疫情等因素造成的不利影响,提高客户销售积极性。筛选开发市场优质客户,深挖客户销售资源,快速导入公司产品,抢占竞品市场销售份额。同时,加强合同执行情况的实时跟踪,严格监控销售货款的回收,强化现金收支管理,确保公司营运资金安全。

1、公司主要经营模式

(1)生产模式

生产方面,公司实行以销定产,生产部门将市场发货信息纳入生产计划管理,根据市场提供的客户订单需求量,结合历年销售业务数据、当前产品库存量以及生产标准产能等信息拟定月度生产计划,经生产负责人审核,总裁批准后,组织财务、采购、技术、生产等相关部门实施。

公司目前形成自主生产和委托生产相结合的生产模式。自主生产模式下,公司使用自身拥有的厂房、生产设备、工人、技术工艺组织生产产品。委托生产模式下,公司将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家,合作厂家根据公司标准要求进行生产,产品由公司负责销售。

(2)采购模式

在采购方面,公司根据销售计划和生产计划确定生产物料需求清单,采购部结合原材料库存情况、安全库存等因素,合理确定物料采购申请量,在物料价格处于高位时,小批量购入物料以满足一定时间的生产需求,控制采购成本,在物料价格处于低价位时,对通用物料采取大批量采购,分批交货的措施降低采购成本,同时根据产品质量、交货期、价格、应变能力、交货期与价格的均衡、价格与批量的均衡以及地理位置等因素对供应商进行综合评价,确定合格供应商名单,拟成订货合同交部门负责人审核,总裁批准后执行采购。公司品控部严格控制采购流程,对采购过程进行全程质量监督,定期或不定期赴供应商处巡检,同时在物料入库时依照材料检验标准对物料进行严格审查检验,将质量问题发生的可能性降至最低。

(3)销售模式

为了减少疫情及外部环境的不利影响,公司2020年加速推动营销体系的转型升级,对销售竞争机制、市场与客户的调整划分以及内部人员的精简优化等方面实施改革,引导经销商队伍自主整合优化,吸引有能力和有潜力的经销商强强联合,抱团取暖,形成利益共同体,克服市场不利因素,建立包括河南、山东、京津冀、内蒙古、东北等各省级代理作为一级经销商。公司目前销售模式采取经销模式,通过在某一区域选取经销商作为合作伙伴,借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、家庭消费者、集采、大型食堂、商超、食品制造企业等终端市场。

品牌运营情况

公司主要品牌“佳隆”、“福味”、“港厨”、“太太厨”、“家丰”、“狮球牌”和“EAS”。公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”。公司根据行业市场情况,积极利用网站、报刊杂志、店招等方式宣传推广公司品牌和产品,加深消费者对公司及产品的认识,提高公司品牌知名度,树立公司品牌形象。公司被评为广东省高新技术企业。

主要销售模式

公司目前销售模式采取经销模式,通过在某一区域选取经销商作为合作伙伴,借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、家庭消费者、集采、大型食堂、商超、食品制造企业等终端市场。

经销模式

(1)按销售模式分类的营业收入、营业成本及毛利率情况

单位:元

(2)按产品分类的营业收入、营业成本及毛利率情况

单位:元

(3)公司经销商区域分布情况

单位:个

为了减少疫情及外部环境的不利影响,公司持续推动市场改革,在河南、山东、京津冀、内蒙古、东北、陕西、山西、吉林等地区陆续建立省级代理作为一级经销商,充分借助经销商资源,调度经销商共同开发市场,精耕细作销售网络。

(4)报告期内前五大客户销售情况及期末应收账款情况

单位:元

门店销售终端占比超过10%

线上直销销售

占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

采购模式及采购内容

单位:元

向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

主要外购原材料价格同比变动超过30%

发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响

2020年下半年,国际粮食价格大幅度上涨,加上新冠疫情影响,进出口原材料受到限制,供需不均衡,玉米等农作物价格增长,导致公司2021年上半年主要原材料玉米淀粉、味精、鸡板油等采购价格同比变动超过30%。

主要生产模式

公司目前形成自主生产和委托生产相结合的生产模式。自主生产模式下,公司使用自身拥有的厂房、生产设备、工人、技术工艺组织生产产品。委托生产模式下,公司将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家,合作厂家根据公司标准要求进行生产,产品由公司负责销售。

委托加工生产

报告期内,公司委托加工生产产品成本占营业成本比例低于10%。

营业成本的主要构成项目

单位:元

产量与库存量

(1)按行业和产品分类的产量与库存量情况

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

报告期内,随着国内疫情得到有效控制,公司下游行业逐步复苏,市场需求增加,公司业务恢复正常,产品产量和销售量比去年同期有所增长。

(2)主要生产主体的产能情况

单位:吨二、核心竞争力分析 1、质量控制优势 作为行业标准起草单位之一,公司高度重视产品质量,制定了贯穿材料入库、生产制程、包装、仓储、运输、交付等各个环节的质量管理体系,有效地对公司产品质量进行全方位检测和控制,取得了CNAS(中国合格评定国家认可委员会)、IQNET(国际认证联盟)以及IAF(国际认可论坛)均认可的《质量管理体系认证证书》。同时,公司配备专业检测人员,引进原子荧光检测仪、瑞士万通自动电位滴定仪等检测设备,与第三方检测机构建立合作关系,加强对原辅料、成品的检验以及生产过程的监控,确保公司产品质量符合管理和市场需求。 2、技术研发优势 公司坚持以市场需求为导向,积极推进技术创新,加强研发投入,引进研发人才,构建研发团队,设立技术研发中心,为公司新产品、新技术和新工艺的顺利运用提供坚实的技术支撑,切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。截至2021年6月30日,公司在用专利有46项,其中发明专利7项,实用新型专利19项,外观设计专利20项。公司“一步法风味鸡粉生产关键技术及产业化”荣获广东省科学技术进步奖三等奖。公司“餐饮专供鸡精”、“港厨金装鸡粉”、“鸡汁粉”、“自立鸡精”等产品被认定为广东省高新技术产品。公司被评为“广东省高新技术企业”、“广东省创新型企业”、“广东省食品生产技术产学研示范基地”、“揭阳市知识产权保护重点企业”。 3、品牌优势 经过多年的经营与积累,公司及产品在消费者和经销商中树立了良好的商业信誉,产品深得广大客户的信赖,公司曾荣获“全国质量检验稳定合格产品”、“中国调味品协会推荐产品”、“最受欢迎的调味品企业”等荣誉称号,被评为“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国调味品企业20强单位”、“中国鸡精行业十强单位”、“广东省农业龙头企业”,公司商标被认定为“中国驰名商标”。 4、营销优势 根据行业发展趋势,公司不断推动营销改革,强化渠道精耕,挖掘市场潜力,丰富市场销售模式,对于不同发展阶段的区域市场采取针对性的营销策略,巩固和提高了公司市场占有率,形成了多层次、覆盖广的市场营销网络,为公司的持续稳定发展提供了良好的基础。三、公司面临的风险和应对措施 1、公司面对的主要风险 (1)主要原材料价格波动风险 公司主要原材料价格受自然环境、供求状况、物流成本、通胀、政府规定与政策等因素影响,价格行情呈现不规律的变化,如果未来主要原材料价格产生大幅波动,而公司不能适时采取有效措施,将可能会影响公司产品的市场竞争力,并对公司的经营业绩产生不利影响。 (2)市场竞争风险 目前,国内调味品生产企业规模大小不等,水平良莠不齐,行业集中度相对较低。虽然公司在营销渠道、技术装备、产品质量等方面具有较大的优势,但由于国内调味品巨大的消费市场和较高盈利水平,可能会吸引新的竞争对手进入,从而对原有市场产生一定冲击,使公司面临市场竞争风险。 (3)客户集中度较高风险 公司前五大客户的收入占主营业务收入的比重较大,客户集中度较高。虽然公司与主要客户保持了较好的合作关系,但如果未来主要客户与公司的合作发生变化,或者主要客户经营策略变化减少采购或者不再采购公司产品,或者主要客户自身经营发生困难,或者竞争对手抢占公司市场份额等,可能导致公司对主要客户的销售收入增长放缓、停止甚至下降,从而对公司业务发展、业绩和盈利稳定性带来较大的不利影响。 (4)质量控制风险 近年来,我国政府部门不断加强对食品安全的监管措施,规范食品加工企业的生产经营行为,保障消费者利益。虽然公司已经建立了质量控制体系,并对质量控制体系加以严格执行,但是影响食品安全的因素较多,采购、运输、生产、储存和销售过程中均可能产生涉及食品安全的随机因素,如果公司的质量管理工作出现疏忽或因为其他原因发生产品质量问题,不但会产生赔偿风险,还可能影响公司的信誉和公司产品的销售,因此,公司存在由于产品质量安全控制出现失误而带来的潜在经营风险。 (5)委托加工风险 为了抢占市场先机,快速响应市场需求,提高产品供应能力,丰富公司产品品种,降低公司整体运营成本,公司充分利用行业资源和优势,将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家生产。虽然公司制定了相关管理制度,对合作厂家的选择、采购管理、质量控制、技术配方保密等方面进行了严格规定,但如果公司上述管理措施在实际运行过程中未能得到切实有效执行或合作厂家出现配方泄密、产品质量不符合要求、产能不足、价格发生较大变化等情况,将可能会对公司产品的质量、履约的及时性、有效性以及品牌形象、经营业绩等方面造成不利影响。 (6)经营管理风险 面对国内产业结构的调整、居民消费意识和消费习惯的改变,公司紧跟市场形势,转变思想观念,大力推进业务创新,积极探索新型经营模式,公司的转型升级将对组织体系建设、战略决策、风险控制、人才管理等方面提出更高的要求,加大公司运营与管理的难度。如果公司未能及时提高管理水平,持续储备中高端经营和管理人才,有效探索形成契合自身需求的发展模式,将会影响到公司经营效率和市场竞争力,增加公司经营管理风险。 (7)资产减值风险 随着公司规模的扩大和策略的调整,公司固定资产、存货以及应收款项等资产有所增长,若未来发生资产市价大幅下跌且跌幅明显高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,或因某些客户经营出现问题导致不能及时回收货款,或公司所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,或市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率等迹象,导致资产可收回金额低于账面价值而形成减值,将可能对公司利润表带来不利影响。 (8)疫情影响风险 自2019年底开始延续至今,全球性新型冠状病毒肺炎疫情的发生和迅速蔓延导致部分供应商延期复工、物流受阻、餐厅饭店停止营业,全球需求阶段性下降,客户需求递延或减少,公司的业务和业绩存在一定的下滑风险。该疫情对公司的后续影响,取决于疫情的持续时间以及各地的防控措施,若本次新型冠状病毒疫情的影响在短期内不能得到控制,可能会对公司经营业绩造成一定影响。 (9)政策风险 随着我国监管部门对食品安全及环境保护的日益重视,我国监管部门可能会不断颁布新的涉及食品安全和环境保护的法律、法规与规章,进一步提高对食品市场准入、食品安全管理体系认证、食品标准及废料、废水处理标准等要求,公司若不能及时采取措施应对政策的变化,将有可能被处以罚款、暂停或关闭不遵守相关政策规定的任何业务,从而对公司生产经营及财务状况造成重大不利影响。 公司2018年被广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局认定为国家扶持的高新技术企业。根据相关规定,公司于2018年度至2020年度享受按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。若在有效期届满后公司未能通过高新技术企业认定或者国家有关高新技术企业所得税优惠政策发生变化,公司将面临税率上升的风险,从而对公司未来经营业绩产生一定影响。 2、公司采取的应对措施 (1)公司将加强对原材料市场价格的跟踪分析,实时掌控原材料市场价格走向,制定科学的采购计划,在保证原材料质量和生产需求的基础上,灵活安排原材料采购,合理规避原材料价格波动给公司生产经营带来的风险。 (2)公司将加大研发投入与建设,增强技术和研发实力,不断改良现有技术和工艺,降低生产成本,并借助不断完善的营销网络,加强市场调研,及时、准确地了解客户需求,持续开发符合客户个性化需求的细分产品,提升产品附加值和市场竞争力。公司还将结合行业市场情况,实时改变营销策略,创新营销模式,在稳固现有客户的基础上,不断扩展新客户,发展优质客户,维系核心客户,从而提高公司产品的市场渗透能力,获取更大的市场份额,合理规避市场竞争、新品开发、客户集中度较大、存货减值及疫情影响等因素给公司带来的风险。 (3)公司将进一步完善内部治理,加强质量控制体系建设,严格执行质量检测,在采购、生产、储存等各环节设置控制点,确保产品质量符合管理和市场要求,避免出现因产品质量纠纷对公司市场信誉产生负面影响的情形。同时,建立健全委托加工管理制度,明确委托加工业务决策原则和审批程序,确保管理措施切实有效执行;加强对合作厂家的开发和筛选,制定科学的考核机制,确定合格的合作厂家清单;完善委托加工合同条款内容,明确双方权益、义务和违约责任,防范技术配方泄密风险,保证产品供应及时、产品质量和价格稳定,降低委托加工风险。 (4)公司将根据自身发展战略,整合资源,盘活资产,提高资产使用效率,同时,加大应收款项的催收及预付款项的管理,建立经销商、供应商等级评价体系,对应收款项及预付款项等实施分级审批,加强合同执行情况的实时跟踪,严格控制应收或预付款项风险的发生,强化现金收支管理,确保营运资金安全,从而降低资产减值风险对公司的影响。 (5)公司将加强人才储备,满足公司发展需求,深化组织与流程改革,持续完善管理体系,提高公司管理水平,合理制定战略规划,适应市场新形势变化,增强公司市场竞争力,从而有效适应公司规模迅速扩张以及产业创新发展的需要,提升公司应变能力和持续发展能力,降低公司经营管理风险。 (6)公司将及时了解和掌握国家法律法规政策动态,分析研究政策变化对公司产生的影响,积极应对,提早防范,最大限度地降低政策变化给公司带来的不利影响。